ПРОМЫШЛЕННЫЕ ТРАДИЦИИ управляющая компания
СловарьПоиск и карта сайтаКонтактная информация

Словарь

Паевые инвестиционные фонды
Доверительное управление пенсионными накоплениями и пенсионными резервами
Доверительное управление активами
Руководителю предприятия

Словарь

А  Б  В  Г  Д  Е  З  И  К  Л  М  Н  О  П  Р  С  Т  У  Ф  Ц  Ч  Э

А

Агент

Физическое или юридическое лицо, гражданин или организация, выступающие в роли доверенного лица, посредника, уполномоченного совершать определенный круг действий от имени другого лица (принципала), по поручению и в интересах этого лица. В экономических операциях в качестве агентов выступают брокеры, маклеры, дилеры, комиссионеры.

Агентское вознаграждение

Плата агенту за выполняемые им посреднические агентские услуги, осуществляемая фирмой, лицом, нанявшим агента (принципалом). Размер агентского вознаграждения зависит от выполняемых агентом поручений. Вознаграждение торговых агентов назначается обычно в процентах от выручки за проданный товар или услугу.

Агент паевого инвестиционного фонда

Юридическое лицо, осуществляющее деятельность по размещению и выкупу инвестиционных паев фонда на основании договора поручения, заключенного с управляющей компанией, доверенности и правил фонда. Основные функции агента: предоставление актуальной информации потенциальным инвесторам, прием заявок на приобретение и выкуп паев, передача документов управляющему фондом, выдача выписок из реестра владельцев инвестиционных паев.

Агрессивные ценные бумаги

Ценные бумаги в виде акций, облигаций и др, курс которых может значительно повыситься согласно наблюдаемой конъюнктуре фондового рынка, тенденциям, прогнозам. Такие бумаги обычно приобретаются в расчете на получение значительной прибыли, но их покупка сопровождается большим риском.

Агрессивный портфель

Портфель (набор, совокупность) приобретаемых юридическим или физическим лицом ценных бумаг, в отношении которых ожидается резкое увеличение курса.

Актив

Совокупность имущества и денежных средств, принадлежащих предприятию, фирме, компании (здания, сооружения, машины и оборудование, материальные запасы, банковские вклады, вложения в ценные бумаги, патенты, авторские права и др.), в которые вложены средства владельцев, хозяев. Активы принято делить на материальные (осязаемые) и нематериальные (неосязаемые), к последним относятся интеллектуальный продукт, патенты, долговые обязательства других предприятий, особые права на использование ресурсов.

Активы паевого инвестиционного фонда

Имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, в состав которого входят финансовые вложения (ценные бумаги), денежные средства, дебиторская задолженность.

Акции

Ценные бумаги, выпускаемые акционерными обществами без установленного срока обращения. Акция удостоверяет внесение её владельцем доли в акционерный капитал (уставный фонд) общества. Акция дает следующие права: на получение части прибыли в виде дивидендов; на продажу на рынке ценных бумаг; на участие в управлении акционерным обществом; имущественное право.

Акции привилегированные

Акции, которые дают право на получение заранее установленных дивидендов, но лишают права участвовать в управлении.

Акционер

Владелец акции. Лицо, обладающее акцией и пользующееся всеми вытекающими из этого правами.

Акционерное общество

Организационно-правовая форма существования и функционирования предприятий, компаний, привлекающих акционерный капитал. Акционерное общество закрытого типа распространяет свои акции в форме закрытой подписки по решению учредителей. Акционерное общество открытого типа распространяет свои акции посредством открытой продажи.

Акционерный капитал

Основной денежный капитал акционерного общества, образуемый путем выпуска и продажи акций.

Анализ

Метод научного исследования явлений и процессов, в основе которого лежит изучение составных частей, элементов изучаемой системы. В экономике анализ применяется с целью выявления сущности, закономерностей, тенденций экономических и социальных процессов, хозяйственной деятельности на всех уровнях (в стране, отрасли, регионе, на предприятии, в частном бизнесе) и в разных сферах экономики (производственная, социальная). Анализ служит исходной отправной точкой прогнозирования, планирования, управления экономическими объектами и протекающими в них процессами. Экономический анализ призван обосновывать с научных позиций решения и действия в области экономики, социально-экономическую политику, способствовать выбору лучших вариантов действий.

Аналитик

Специалист, работник компании, банка, владеющий методикой экономического анализа, проводящий такой анализ.

Аудит

Финансовый анализ, бухгалтерский контроль, ревизия финансово-хозяйственной деятельности предприятий, организаций, фирм, акционерных обществ, проводимые независимыми службами квалифицированных специалистов (аудиторскими службами, аудиторами). Аудит проводится по запросу клиента, на основании договора или по настоянию смежников, контрагентов, государственных органов власти. В ходе аудита анализируется, в основном, бухгалтерская отчетность. Главная цель аудита — выявление финансового положения, состояния фирмы и выработка рекомендаций по их улучшению.

Аудиторские фирмы

Фирмы, которые создаются специально для проведения аудита. Получают официальные права на аудиторскую деятельность.

Аудитор паевого инвестиционного фонда

Юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности в области аудита бирж, внебюджетных фондов и инвестиционных институтов и заключившее договор с управляющей компанией паевого инвестиционного фонда на проведение аудита фонда. Основная функция аудитора — проведение регулярных аудиторских проверок деятельности фонда.

Аудиторский риск

Объективно существующая вероятность допущения возможных неточностей и отклонений от реальных данных, возникающая в ходе аудиторской проверки. Оценка аудиторского риска — составная часть работы аудитора. Аудиторский риск является предметом страхования.

Аффилированная компания

Дочерняя компания, которая является подчиненной другой, «материнской» компании.

Аффилированное лицо

Физическое лицо, которое, будучи инвестором компании, способно оказывать влияние на её деятельность.

Аффилированное общество

Юридически самостоятельное предприятие, отделившееся от основного («материнского») предприятия и учрежденное им посредством передачи части своего имущества. Часто выступает в роли филиала учредившей его головной фирмы. Учредитель дочернего предприятия утверждает его устав и сохраняет по отношению к нему некоторые управленческие, в том числе контрольные, функции.

Б

Базовая часть трудовой пенсии

Фиксированная часть, устанавливаемая в твердой сумме, выплачивается за счет средств федерального бюджета.

Базисный пункт

Сотая часть процента. В таких единицах принято характеризовать, измерять разницу в процентных ставках. Например, если ставка процента повысилась с 6,3% до 6,5%, то она изменилась на 20 базисных пунктов.

Баланс бухгалтерский

Документ бухгалтерского учета, представляющий совокупность показателей, обрисовывающих картину финансового и хозяйственного состояния фирмы на определенную дату, чаще всего — на конец или начало календарного периода. Баланс состоит из двух частей (таблиц). Активы баланса отражают состав и размещение хозяйственных средств фирмы, а пассивы баланса — источники образования этих средств и их размещение. Актив баланса в сумме равен его пассиву.

Балансовая стоимость фонда

Стоимость активов и пассивов фонда, отражаемая в бухгалтерском учете и в обособленном бухгалтерском балансе фонда.

Банк

Финансовая организация, учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, предприятиям, гражданам и друг другу. Банки выпускают, хранят, предоставляют в кредит, покупают и продают, обменивают деньги и ценные бумаги, контролируют движение денежных средств, обращение денег и ценных бумаг, оказывают услуги по платежам и расчетам. Различают две основные разновидности банков, образующих вместе двухуровневую систему: а) центральный банк — главный государственный банк страны, наделенный особыми правами. Центральный банк призван регулировать денежное обращение в стране, осуществлять денежную эмиссию, регулировать кредит и валютный курс, контролировать деятельность коммерческих банков, хранить резервы и запасы денежных средств и золота; б) коммерческие банки — чаще всего негосударственные банки, оказывающие широкий круг услуг предприятиям, гражданам и друг другу.

Банковский день

Часы рабочего дня банка, в течение которых производятся платежные операции, датируемые этим числом, обычно с 10 до 16 часов.

Банкротство

Неспособность должника платить по своим обязательствам, вернуть долги в связи с отсутствием у него денежных средств для оплаты. Банкротство фирм возникает чаще всего в связи с тем, что в течение длительного времени их расходы превышают доходы при отсутствии источника покрытия убытков. Официально предприятие становится банкротом после решения суда о его несостоятельности как должника и неспособности расплатиться с кредиторами. Если с заявлением в суд о своей несостоятельности обращается сам должник, то банкротство считается добровольным. Иногда фирмы идут на такой шаг при фиктивном банкротстве, чтобы утаить долговые деньги и оставить их у себя. Если с заявлением в суд обращаются кредиторы, которым не возвращен долг, то банкротство называют принудительным. По решению суда несостоятельное предприятие может быть реорганизовано, то есть ему дается срок для выхода из состояния банкротства.

Бездокументарная форма (эмиссионных ценных бумаг)

Форма эмиссионных ценных бумаг, при которой владелец устанавливается на основании записи в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг или, в случае депонирования ценных бумаг, на основании записи по счету депо.

Бегство капиталов

Стихийный, не регулируемый государством отток денежных средств предприятий и населения (валюты) за рубеж в целях более надежного и выгодного их помещения, инвестирования, а также для того, чтобы избежать их экспроприации, высокого налогообложения, потерь от инфляции. Свойственно развитым странам в отдельные периоды развития экономики.

Биржа

Регулярно функционирующий, организационно определенный оптовый рынок однородных товаров, на котором заключаются сделки купли-продажи крупных партий товара. Биржа, играя роль посредника в торговых операциях, способствует установлению контактов между продавцами и покупателями товара и формированию оптовых рыночных цен посредством биржевых торгов. В зависимости от вида представленных на бирже товаров различают: товарные биржи, торгующие материальными ценностями; фондовые биржи, торгующие ценными бумагами; валютные биржи, торгующие валютой; универсальные биржи, торгующие разнообразными товарами; биржи труда, способствующие трудоустройству безработных и лиц, желающих сменить место работы.

Биржевая котировка

Установление курса ценных бумаг на фондовых биржах и цен на товары, представленные на товарных биржах. Курсы регистрируются специальной котировальной комиссией биржи и отражают складывающуюся на биржевых торгах конъюнктуру соотношения спроса и предложения.

Брокерская компания

Организация — профессиональный участник рынка ценных бумаг, обладающая специальной лицензией ФКЦБ России, оказывающая своим клиентам (юридическим или физическим лицам) услуги по приобретению или продаже ценных бумаг на биржах или неорганизованном рынке.

Брокерская комиссия

Вознаграждение, получаемое брокером. Устанавливается в виде процента от стоимости сделки или в виде определенной суммы за проведение сделки.

Бюджет пенсионного фонда российской федерации

Форма образования и расходования денежных средств на цели обязательного пенсионного страхования в Российской Федерации.

Быки

Биржевые игроки, играющие на фондовых биржах. Предвидя повышение курса ценных бумаг и способствуя такому повышению, «быки» заранее скупают ценные бумаги, курс которых должен повыситься, с тем, чтобы потом выгодно продать по более высокой цене, осуществив спекулятивную операцию. Кличка «быки» связана со стремлением таких игроков поднять цены «на рога».

В

Владелец паев

Физическое или юридическое лицо, в отношении которого в реестр владельцев инвестиционных паев фонда внесена запись о количестве принадлежащих ему инвестиционных паев.

Внебиржевой рынок

Неорганизованный рынок ценных бумаг, на котором их котировка осуществляется не в результате действия рыночных факторов, а самой компанией (самокотировка).

Г

Годовой баланс

Один из видов бухгалтерского отчетного баланса предприятия, включающего баланс прибылей и убытков, индексы.

Государственная управляющая компания (ГУК)

Управляющая компания, осуществляющая доверительное управление средствами пенсионных накоплений, которые формируются в пользу застрахованных лиц, не воспользовавшихся правом выбора инвестиционного портфеля (управляющей компании), назначенная в установленном порядке Правительством Российской Федерации. В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 22 января 2003 года № 34 государственной управляющей компанией назначен Банк внешнеэкономической деятельности СССР («Внешэкономбанк»).

Государственные ценные бумаги

Ценные бумаги, эмитированные с целью покрытия бюджетного дефицита от имени правительства или местных органов власти, но, непременно, гарантированные правительством. Разновидности по сроку действия: краткосрочные облигации — казкачейские векселя, на срок от недели до 1 года; среднесрочные — ноты, на срок от 1 года до 5 лет; долгосрочные — боны, на срок более 5 лет. Существуют и нерыночные государственные ценные бумаги, выпускаемые с целью привлечения сбережений населения: сберегательные боны, сертификаты и пр. 

Д

Депозитарная деятельность

Оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги.

Диверсификация

1) Расширение ассортимента, изменение вида продукции, производимой предприятием, фирмой, освоение новых видов производств с целью повышения эффективности производства, получения экономической выгоды, предотвращения банкротства. Такую диверсификацию называют диверсификацией производства.

2) Распределение вкладываемых в экономику или кредитуемых денежных капиталов между разнообразными объектами с целью снижения риска потерь и в надежде получить более высокий доход.

Доверительное управление

По договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя). Передача имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к доверительному управляющему.

Долговая ценная бумага

Ценная бумага, являющаяся документом, свидетельствующим, удостоверяющим получение её эмитентом займа, который должен быть возвращен, погашен в будущем. Например, облигация, вексель.

Досрочная трудовая пенсия по старости

Вид трудовой пенсии по старости, назначаемой ранее достижения общеустановленного пенсионного возраста. Списки соответствующих работ, профессий, должностей, специальностей и учреждений (организаций), с учетом которых назначается досрочная трудовая пенсия по старости, и правила исчисления периодов работы (деятельности) и назначения указанной пенсии утверждены Правительством Российской Федерации.

Досрочный пенсионный период

Период с момента возникновения права застрахованного лица, участника на получение выплаты из профессиональной пенсионной системы, до достижения им возраста, дающего право на пенсию по старости в соответствии с ФЗ «О трудовых пенсиях в РФ».

Доходы от инвестирования

Дивиденды и проценты (доход) по ценным бумагам и банковским депозитам; другие виды доходов от операций по инвестированию средств пенсионных накоплений; чистый финансовый результат от реализации активов; финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля на основе переоценки.

Е

Единый социальный налог

Налог, установленный главой 24 Налогового кодекса Российской Федерации, предназначенный для мобилизации средств для реализации права граждан на государственное пенсионное и социальное обеспечение (страхование) и медицинскую помощь.

З

Застрахованное лицо

Лицо, на которое распространяется обязательное пенсионное страхование, и за которое уплачиваются (уплачивались) страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии.

Заемные средства

Денежные средства, полученные в виде ссуды на определенный срок.

И

Игра на повышение

Предвидя повышение курса ценных бумаг и способствуя такому повышению, «быки» (биржевые игроки) заранее скупают ценные бумаги, курс которых должен повыситься, с тем, чтобы потом выгодно продать по более высокой цене, осуществив спекулятивную операцию.

Инвестиции

Долгосрочные вложения капитала в собственной стране или за рубежом в предприятия разных отраслей, предпринимательские проекты, социально-экономические программы, инновационные проекты. Дают отдачу через значительный срок после вложения. Различают следующие виды инвестиций: государственные, образуемые из средств государственного бюджета, из государственных финансовых источников; иностранные — вкладываемые зарубежными инвесторами, другими государствами, иностранными банками, компаниями, предпринимателями; частные, образуемые из средств частных, корпоративных предприятий и организаций, граждан, включая как собственные, так и привлеченные средства. Выделяют производственные инвестиции, направляемые на новое строительство, реконструкцию, расширение и техническое перевооружение действующих предприятий, и интеллектуальные, вкладываемые в создание интеллектуального, духовного продукта.

Инвестор

Юридическое или физическое лицо, осуществляющее инвестиции, вкладывающее собственные, заемные или иные привлеченные средства в инвестиционные проекты.

Инвестор паевого инвестиционного фонда

Лицо, осуществившее в соответствии с правилами фонда оплату приобретаемых инвестиционных паев, приходная запись о котором не внесена в реестр владельцев инвестиционных паев фонда.

Инвестирование средств пенсионных накоплений

Деятельность управляющей компании по управлению средствами пенсионных накоплений.

Инвестиционная декларация

Документ — приложение к договору доверительного управления, определяющий классы активов, в которые будет осуществляться инвестирование, и их доли в инвестиционном портфеле.

Инвестиционная декларация паевого фонда

Ограничения на объекты инвестирования и стратегия инвестирования средств, изложенные в правилах паевого инвестиционного фонда.

Инвестиционный пай

Именная ценная бумага, удостоверяющая право её владельца требовать от управляющей компании выкупа принадлежащего ему инвестиционного пая в соответствии с правилами фонда.

Инвестиционный портфель

Активы (денежные средства и ценные бумаги), сформированные за счет средств, переданных в доверительное управление одной управляющей компании.

Индекс курсов ценных бумаг

Средний показатель курсов важнейших акций на бирже, рассчитываемый по курсам наиболее крупных компаний.

Индексация пенсии

Увеличение размера соответствующих частей пенсий на основании Постановления Правительства РФ в целях компенсации снижения покупательной способности пенсии в связи с инфляцией и ростом цен.

Индивидуальный (персонифицированный) учет

Организация и ведение учета сведений о каждом застрахованном лице для реализации пенсионных прав в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Индивидуальный лицевой счет

Совокупность сведений о стаже, заработке и поступивших страховых взносов за застрахованное лицо, а также иные сведения, учитывающие пенсионные права застрахованного лица, которые используются пенсионными органами для назначения, перерасчета и корректировки пенсии.

Инструменты финансовые

Разнообразные виды рыночного продукта финансовой природы: ценные бумаги, денежные обязательства, валюта, фьючерсы, опционы и др.

Инфляция

Обесценение денег, проявляющееся в форме роста цен на товары и услуги, не обусловленного повышением их качества. Инфляция вызывается прежде всего переполнением каналов денежного обращения избыточной денежной массой при отсутствии адекватного увеличения товарной массы.

К

Комиссионное вознаграждение

1) Плата за работу в качестве агента-посредника по осуществлению коммерческой операции, сделки, обычно исчисляемая в процентах от суммы сделки.

2) Оплата комиссионных услуг, взимаемая банком при проведении определенных банковских операций.

Конвертация (оценка) пенсионных прав

Преобразование пенсионных прав, приобретенных застрахованным лицом по состоянию на 1 января 2002 года, в сумму расчетного пенсионного капитала, иными словами — пенсионные права в денежном выражении.

Корректировка размера трудовой пенсии

Уточнение размера страховой части пенсии, производимое ежегодно, с 1 июля, по инициативе пенсионного органа в случае выявления им расхождений между сведениями об уплаченной за конкретное застрахованное лицо сумме страховых взносов, которые были представлены работодателем в пенсионный орган для назначения (перерасчета) пенсии, и данными индивидуального (персонифицированного) учета о фактической сумме этих взносов, поступивших в ПФР.

Кризис финансовый

Глубокое расстройство финансовой системы страны, сопровождаемое инфляцией, неплатежами, неустойчивостью валютных курсов, курсов ценных бумаг.

Л

Ликвидация паевого инвестиционного фонда

Последовательность действий, связанная с прекращением деятельности фонда и направленная на распределение активов фонда среди кредиторов и владельцев паев в соответствии с правилами фонда и действующим законодательством.

Ликвидность

1) В деловой терминологии — способность превращения активов и ценностей фирмы в наличные деньги, мобильность активов.

2) Способность заемщика обеспечить своевременное выполнение долговых обязательств; платежеспособность.

3) Способность рынка поглощать ценные бумаги, мера их продаж при существующем уровне цен, без их существенного изменения.

Ликвидность ценных бумаг

Возможность превращения ценных бумаг в деньги.

М

Медведи

Биржевые игроки, играющие на понижение цен товаров, курсов ценных бумаг, валюты. Они продают на срок (с поставкой через определенный период) биржевые товары, которых у них нет в наличии, по цене, зафиксированной в момент сделки, в расчете купить по более низкой цене и тем самым получить прибыль в виде разности цен, курсов. Слово «медведи» отражает тот факт, что они «заваливают» цены вниз, давят их.

Межбанковский рынок

Часть рынка ссудных капиталов, где временно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений привлекаются и размещаются банками между собой, преимущественно — в форме межбанковских депозитов на короткие сроки.

Н

Накопительная часть трудовой пенсии

Часть, выплачиваемая в пределах сумм уплаченных страховых взносов, отраженных в специальной части лицевых счетов застрахованных лиц в системе индивидуального (персонифицированного) учета.

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ)

Особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, исключительными видами деятельности которой являются:

1) деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения;

2) деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001 года № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» и договорами об обязательном пенсионном страховании;

3) деятельность в качестве страховщика по профессиональному пенсионному страхованию в соответствии с федеральным законом и договорами о создании профессиональных пенсионных систем.

Независимый оценщик (паевого инвестиционного фонда)

Юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности по оценке имущества паевых инвестиционных фондов и заключившее договор с управляющей компанией фонда на проведение оценки имущества фонда. Основные функции оценщика: проведение оценки имущества фонда в соответствии с нормативными документами ФКЦБ РФ для объективного отражения стоимости данного имущества в стоимости чистых активов.

Номинальная стоимость

Исходное значение цены, нарицательная величина стоимости денег и ценных бумаг, обычно указываемая на денежных знаках, ценных бумагах.

О

Облигация

Эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право её держателя на получение от эмитента облигации в предусмотренный ею срок её номинальной стоимости и зафиксированного в ней процента от этой стоимости или иного имущественного эквивалента.

Облигации муниципальные

Облигации, выпускаемые городскими, местными властями в виде займа под муниципальную собственность.

Общий трудовой стаж

Суммарная продолжительность трудовой и иной общественно полезной деятельности до 1 января 2002 года, учитываемая в календарном порядке в целях оценки пенсионных прав застрахованных лиц.

Обязательное пенсионное страхование

Система создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию гражданам заработка (выплат, вознаграждений в пользу застрахованного лица), получаемого ими до установления обязательного страхового обеспечения;

Обязательное страховое обеспечение

Исполнение страховщиком своих обязательств перед застрахованным лицом при наступлении страхового случая посредством выплаты трудовой пенсии, социального пособия на погребение умерших пенсионеров, не работавших на день смерти.

Обязательные платежи

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование.

Обязательная профессиональная пенсионная система (ОППС)

Форма накоплений, сбережений и выплат застрахованным лицам и участникам, созданная в соответствии с федеральным законодательством. ОППС создается путем заключения договора работодателя с ПФР или уполномоченным НПФ. Договор подлежит государственной регистрации в уполномоченном федеральном органе исполнительной власти.

Обязательная профессиональная пенсия

Денежные средства, выплачиваемые ежемесячно из профессиональных пенсионных систем в пользу застрахованного лица, при наступлении оснований, предусмотренных федеральным законодательством.

Ожидаемый период выплаты трудовой пенсии

Показатель, установленный законом и используемый для определения страховой и накопительной частей трудовой пенсии. Ожидаемый период выплаты трудовой пенсии по старости составляет 19 лет (228 месяцев). Начиная с 1 января 2002 года, ожидаемый период выплаты трудовой пенсии по старости устанавливается продолжительностью 12 лет (144 месяца) и будет увеличиваться ежегодно на 6 месяцев до достижения 16 лет, а затем ежегодно увеличиваться на 1 год до достижения 19 лет.

П

Паевой инвестиционный фонд (ПИФ)

Имущественный комплекс без создания юридического лица, доверительное управление имуществом которого осуществляет управляющая компания в целях прироста имущества соответствующего паевого инвестиционного фонда.

Пай

См. «Инвестиционный пай».

Пассивы паевого инвестиционного фонда

Кредиторская задолженность, резервы предстоящих расходов и платежей.

Пенсионная книжка

Документ, выдаваемый застрахованному лицу территориальным органом ПФР при передаче в негосударственный пенсионный фонд денежных средств, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица.

Пенсионные накопления

Совокупность учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета средств, сформированных за счет поступивших страховых взносов на обязательное накопительное финансирование трудовых пенсий и дохода от их инвестирования.

Пенсионный фонд России (ПФР)

Самостоятельное финансово-кредитное учреждение, образованное в целях государственного управления финансами пенсионного обеспечения в Российской Федерации и осуществляющее свою деятельность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Положением «О Пенсионном фонде Российской Федерации», утвержденным Постановлением Верховного Совета Российской Федерации от 27 декабря 1991 года № 2122–1. Образован Постановлением Верховного Совета РСФСР от 22 декабря 1990 года. ПФР и его денежные средства находятся в государственной собственности Российской Федерации. Денежные средства ПФР не входят в состав бюджетов, других фондов и изъятию не подлежат.

Первичное размещение инвестиционных паев фонда

Период времени, рамки которого оговорены в правилах фонда, в течении которого осуществляется продажа инвестиционных паев по фиксированной стоимости (цене первичного размещения). В течение первичного размещения заявки на выкуп паев не принимаются.

Перерасчет размера пенсии

Это действия, посредством которых, на основании заявления пенсионера, производятся изменения размера пенсии, установленного при её назначении, в случаях, предусмотренных законодательством.

Переоценка

Изменение оценки, новая оценка стоимости товаров, основных средств, имущества, изменение нарицательной стоимости вкладов в связи с материальным и моральным износом, инфляцией, подвижностью цен.

Профессиональный стаж

Суммарная продолжительность периодов трудовой деятельности застрахованного лица, участника на рабочих местах с особыми условиями труда, в течение которых в его пользу уплачивались взносы в профессиональную пенсионную систему.

Р

Размещение инвестиционных паев

Приобретение инвестиционных паев фонда в порядке, установленном правилами фонда.

Расчетный пенсионный капитал

Учитываемая в порядке, определяемом Правительством РФ, общая сумма страховых взносов и иных поступлений в Пенсионный фонд РФ за застрахованное лицо и пенсионные права в денежном выражении, приобретенные до 1 января 2002 года, которые являются базой для определения размера страховой части пенсии.

Регистратор специализированный

Держатель реестра акционерного общества, деятельность которого заключается исключительно в ведении и хранении реестров на основе договоров, заключенных с акционерными обществами.

Регистратор фонда

Юридическое лицо, осуществляющее в соответствии с требованиями положений ФКЦБ и правилами фонда ведение реестра владельцев паевого инвестиционного фонда. Основные функции регистратора: хранение реестра владельцев; внесение приходных и расходных записей; выдача выписок о состоянии счетов; регистрация обременения паев.

Реестр

1) Перечень, опись экономических объектов, имущества.

2) Книга, содержащая реестровый список, используется для регистрации документов, дел.

Реестр владельцев инвестиционных паев фонда

Система записей о фонде, общем количестве размещенных и выкупленных паев фонда, владельцах паев фонда и количестве принадлежащих им паев фонда, дроблении паев фонда, документах, являющихся основанием для внесения записей о приобретении или о выкупе паев фонда.

Резидент

Юридическое или физическое лицо, постоянно зарегистрированное или постоянно проживающее в данной стране. Резиденты обязаны в своих экономических действиях придерживаться законов данной страны, платить налоги в соответствии с законами и нормами этой страны.

Рейтинг

Оценка значимости, масштабности, важности фирмы, банка, а также показатель, характеризующий кредитоспособность компании.

Репутация

Создавшееся общее мнение о качествах, достоинствах или недостатках кого-либо, чего-либо, человека, фирмы или товара.

Риск политический

Риск, связанный с военными действиями, национализацией, конфискацией, введением ограничений и эмбарго, то есть с непредсказуемыми последствиями политической линии, проводимой правительствами государств.

Риск ценовой

Риск изменения цены долгового обязательства вследствие роста или падения текущего уровня процентных ставок.

Рискованность ценных бумаг

Очередность уровней риска различных типов ценных бумаг.

С

Собственный капитал

Совокупность активов компании, вычисляемая по методике ФКЦБ России. Характеризует величину собственного имущества компании — участника рынка ценных бумаг, не обремененного обязательствами. Можно сказать, что это материальная оценка стоимости компании.

Собрание акционеров

Высший орган управления акционерным обществом. Различают учредительные, чрезвычайные, специальные и очередные собрания. Право голоса на собраниях акционеров имеют обладатели обыкновенных, непривилегированных акций по принципу «одна акция — один голос».

Совокупный инвестиционный портфель

Совокупность денежных средств и ценных бумаг, находящихся в доверительном управлении управляющих компаний.

Социальная пенсия

Вид пенсии по государственному пенсионному обеспечению, которая назначается при отсутствии права на трудовую пенсию либо на иной вид пенсии.

Специализированный депозитарий

Юридическое лицо, оказывающее услуги по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги, в которые размещены средства пенсионных резервов и средства пенсионных накоплений, а также по ежедневному контролю за соблюдением негосударственными пенсионными фондами и управляющими компаниями ограничений на размещение средств пенсионных резервов и инвестирование средств пенсионных накоплений, правил размещения средств пенсионных резервов и требований по инвестированию средств пенсионных накоплений, состава и структуры пенсионных резервов и пенсионных накоплений. Специализированным депозитарием фонда может быть юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление депозитарной деятельности и деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.

Специальная часть индивидуального лицевого счета

Раздел индивидуального счета застрахованного лица в системе индивидуального (персонифицированного) учета, в котором учитываются сведения о поступивших за это лицо страховых взносах, направляемых на формирование накопительной части пенсии, доходе от их инвестирования и о выплатах, произведенных за счет пенсионных накоплений.

Стаж на соответствующих видах работ

Суммарная продолжительность периодов трудовой деятельности на определенных видах работ, круг которых определен пенсионным законодательством (подземные работы, работы в горячих цехах, работы на вредном производстве, педагогическая и медицинская деятельность и т.д.).

Стоимость пая

Величина, определяемая путем деления стоимости чистых активов фонда на количество размещенных на инвестиционных паев. Стоимость чистых активов (СЧА) — величина, определяемая путем уменьшения стоимости активов фонда на стоимость пассивов фонда.

Стоимость страхового года

Сумма денежных средств, которые должны поступить за застрахованное лицо в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации в течение одного финансового года для выплаты этому лицу обязательного страхового обеспечения в размере, определенном законодательством Российской Федерации.

Страхователи

Страхователями по обязательному пенсионному страхованию являются:

1) лица, производящие выплаты физическим лицам, в том числе: организации; индивидуальные предприниматели; физические лица;

2) индивидуальные предприниматели, адвокаты.

Страховой риск

Страховым риском признается утрата застрахованным лицом заработка (выплат, вознаграждений в пользу застрахованного лица) или другого дохода в связи с наступлением страхового случая.

Страховой случай

Страховым случаем признаются: достижение пенсионного возраста, наступление инвалидности, потеря кормильца.

Страховая часть трудовой пенсии

Дифференцированная часть, зависящая от результатов труда конкретного человека, в том числе и от суммы страховых взносов в Пенсионный фонд РФ за застрахованное лицо, которые отражаются на его индивидуальной лицевом счете.

Страховой взнос на финансирование накопительной части трудовой пенсии

Индивидуально возмездные обязательные платежи на обязательное пенсионное страхование и финансирование накопительной части трудовой пенсии, уплачиваемые страхователем (физическим или юридическим лицом, на которое возложена такая обязанность) в пользу застрахованного лица в ПФР для последующей передачи в выбранную этим застрахованным лицом управляющую компанию.

Страховой стаж

Учитываемая при определении права на трудовую пенсию суммарная продолжительность периодов работы и/или иной деятельности, в течение которых уплачивались страховые взносы в Пенсионный фонд РФ, а также иных периодов, засчитываемых в страховой стаж. Эти периоды засчитываются в страховой стаж в том случае, если им предшествовали или за ними следовали периоды трудовой деятельности.

Страховщик

Пенсионный фонд Российской Федерации — орган, осуществляющий индивидуальный (персонифицированный) учет в системе обязательного пенсионного страхования.

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование

Индивидуально возмездные обязательные платежи, которые уплачиваются в бюджет ПФР, и персонально целевым назначением которых является обеспечение права гражданина на получение пенсии по обязательному пенсионному страхованию в размере, эквивалентном сумме страховых взносов, учтенной на индивидуальном лицевом счете.

Т

Тенденция

Выявленные в результате экономического анализа, наблюдаемые устойчивые соотношения, свойства, признаки, присущие экономической системе, экономике страны, предприятия, фирмы, показателям доходов, расходов, потреблению семей, спросу и предложению на рынке товаров и услуг; сложившаяся направленность экономических процессов. На основе тенденций можно делать выводы о ходе экономических процессов в будущем, прогнозировать экономические показатели.

Трансфер-агент

Организация, заключившая договор с ПФР и обладающая правом удостоверения подписей застрахованных лиц на заявлении о выборе управляющей компании и их передачи в территориальное отделение пенсионного фонда.

Трейдинг

Банковский термин, означающий продажу и последующую покупку тех же акций, в расчете на получение прибыли за счет изменения их курсовой стоимости.

Трейдер

1) Работник брокерской фирмы, непосредственно участвующий в биржевой торговле, исполняющий заказы на куплю-продажу ценных бумаг.

2) Любое юридическое или физическое лицо, обладающее правом заключать сделки на бирже.

3) Торговец.

Трудовая пенсия

Ежемесячная денежная выплата в целях компенсации гражданам заработной платы или иного дохода, которые получали застрахованные лица перед установлением им трудовой пенсии, либо утратили нетрудоспособные члены семьи застрахованных лиц в связи с их смертью.

У

Управление активами

Деятельность фирмы по прибыльному (с минимальным риском) размещению собственных и привлеченных средств.

Управляющая компания

Акционерное общество или общество с ограниченной ответственностью, созданное в соответствие с законодательством РФ, имеющие лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными инвестиционными фондами.

Уставный капитал

Зафиксированный в уставе акционерного общества его исходный, начальный капитал в денежном измерении, образуемый за счет выручки от продажи акций, частных вложений учредителей, государственных вложений. Взнос в уставный капитал может осуществляться не только в виде денежных средств, но и в имущественной форме, в виде строений, земли, а также объектов интеллектуальной собственности: патентов, лицензий, проектов. Уставный капитал создает материально-вещественную, денежную, научно-техническую, информационную основу деятельности созданной организации. Уставный капитал отражается в пассиве баланса. Уставный капитал называют также «разрешенный», «основной», «зарегистрированный», «подписной», «номинальный».

Ф

Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг (ФКЦБ) России

Федеральный орган исполнительной власти, по статусу равный министерству, регулирующий вопросы функционирования рынка ценных бумаг и осуществляющий функции лицензирования и надзора за его участниками (в настоящее время функции ФКЦБ исполняет ФСФР — Федеральная служба по финансовым рынкам).

Финансовые инструменты

Разнообразные виды рыночного продукта финансовой природы: ценные бумаги, денежные обязательства, валюта, фьючерсы, опционы и др.

Фонд

1) Запас, накопление денежных средств, денежный капитал.

2) Денежные и материальные средства, сосредоточенные в единую совокупность с целью использования их для определенных целей (например, пенсионный фонд).

3) Организация, учреждение, созданные для оказания содействия определенным видам деятельности, социальным группам людей.

Фондовая биржа

Организованный, регулярно функционирующий рынок ценных бумаг. Фондовые биржи призваны: мобилизовать временно свободные денежные средства предприятий и населения посредством продажи им ценных бумаг, способствовать перемещению денежного капитала между разными экономическими субъектами.

Ц

Ценная бумага

Документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. С передачей ценной бумаги переходят все удостоверяемые ею права в совокупности.

Ч

Член биржи

Юридическое или физическое лицо, участвующее в формировании уставного капитала биржи и выплачивающее членские или иные целевые взносы; имеет соответствующее свидетельство, выдаваемое биржей.

Э

Эмиссия ценных бумаг

Выпуск в обращение акций, сертификатов, облигаций и других ценных бумаг любыми эмитентами, включая государство, кредитные учреждения, акционерные компании.

Эмиссионная ценная бумага

Любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется, одновременно, следующими признаками: закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных законом формы и порядка; размещается выпусками; имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска, вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги.

А знаете ли вы, что…

Управляющая компания «ПРОМЫШЛЕННЫЕ ТРАДИЦИИ» является победителем конкурса Министерства финансов РФ по отбору управляющих компаний для участия в Пенсионной реформе. В октябре 2008 года Договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений с Пенсионным Фондом РФ продлен еще на 5 лет.

Copyright © 2005 «ПРОМЫШЛЕННЫЕ ТРАДИЦИИ»

(495) 921-08-64

info@promtrad.ru